УПП. Взаиморасчеты по кредитам и займам

Иногда в подсистеме взаиморасчетов начисление суммы и ее погашение, несмотря на то, что логически и законодательно операция не делима, производится по двум разным договорам - яркий пример такой ситуации – операции по кредитам и займам.

Особенность этих операций заключатся в том, что с точки зрения «УПП» она делится на две: поступление и возврат основного тела займа и операции с процентами. Для каждой из этих операций необходимо завести свой договор. Эти договора отличаются видом. Для прихода/возврата основного тела используется договор с видом «Прочее», для операций по начислению и уплате процентов – «с поставщиком».


Договор с видом «Прочее» используется в документах:

1.  «Платежное поручение входящее» с видом операции «Расчеты по кредитам и займам» - для отражения поступления ДС.

2.  Погашение основной суммы кредита оформляется документом «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Расчеты по кредитам и займам».


Договор с видом «с поставщиком» в документах:

1.  «Поступление товаров и услуг» - для начисления процентов по займу к уплате.

2.  «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Оплата поставщику» - для отражения оплаты начисленных процентов по займу.


Еще раз отметим, что для операций по кредитам и займам необходимо ДВА договора с двумя РАЗЛИЧНЫМИ ВИДАМИ ДОГОВОРОВ.


Автор: Екатерина Яичникова, Консультант.

Дата публикации: 06.10.2010